Унинский муниципальный округ Кировской области

Мониторинг исполнения бюджета Унинского муниципального округа за 1 квартал 2022 года

Контрольно-счетной комиссией Унинского муниципального округа подготовлено заключение о результатах экспертно-аналитического мероприятия «Мониторинг исполнения бюджета Унинского муниципального округа за 1 квартал 2022 года».

В заключении на исполнение местного бюджета  отмечено,   что в решение от 17.12.2021 № 6/86 «О бюджете муниципального образования Унинский муниципальный округ Кировской области на 2022 год и плановый период 2023 и 2024 годов» за первые три месяца текущего года изменения вносились один раз. Кроме того, были внесены изменения в сводную бюджетную роспись бюджета округа (без внесения изменений в решение № 6/86). 

Анализ основных плановых характеристик бюджета на 2022 год представлен в таблице:

тыс. руб.

Согласно данным отчета об исполнении бюджета муниципального образования Унинский муниципальный округ Кировской области за 1 квартал 2022 года (далее - отчет об исполнении бюджета) исполнение по основным характеристикам бюджета составляет:

по доходам – 56 053,63 тыс. руб.;

по расходам – 53 133,33 тыс. руб.;

профицит  – 2 920,30 тыс. руб.

Налоговые доходы за 1 квартал 2022 года зачислены в бюджет Унинского муниципального округа в сумме 11 169,13 тыс. руб. или 21,03% годового прогноза поступлений.

Основная часть налоговых поступлений сформирована за счет поступлений налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения (42,32% в структуре поступивших налогов) и налога  на доходы физических лиц (35,87%).

Объем поступлений неналоговых доходов сложился в сумме 696,89 тыс. руб. или 11,40 % годового прогноза. Наибольшую долю в структуре неналоговых доходов занимают доходы от оказания платных услуг и   компенсации затрат 42,04% и доходы, получаемые в виде арендной либо иной платы за пользование  муниципальным имуществом 30,80%.

Безвозмездные поступления зачислены в бюджет округа в январе-марте в сумме 44 187,61 тыс. руб. или 19,01% от утвержденного прогноза поступлений. Доля безвозмездных поступлений в общем объеме поступивших доходов за 1 квартал 2022 года составила 78,83%. 

Поступления межбюджетных трансфертов из бюджета Кировской области составили 43 929,11 тыс. руб. или 18,93% от плана на 2022 год.

Расходы бюджета округа за первые три месяца 2022 года составили  53 133,33 тыс. руб. или 17,77 % от сводной бюджетной росписи бюджета Унинского муниципального округа по состоянию на 01.04.2022. 

Основная часть расходов за январь-март текущего года произведена по разделам: Образование – 24 466,13 тыс. руб. (46,05% от общего объема расходов), Общегосударственные расходы - 9 926,05 тыс. руб. (18,68%), Национальная экономика – 7873,08 тыс. руб. (14,82%), Культура – 6 852,73 тыс. руб. (12,89%).

Исполнение бюджета округа в 2022 году осуществляется в рамках 14 муниципальных программ.

Объем расходов бюджета округа, включенный в муниципальные программы, составил 297 836,49 тыс. руб., или 99,63% от общего объема расходов. Расходы, не отнесенные к муниципальным программам (непрограммные расходы), составили 1 104,30 тыс. руб. или 0,37 % от общего объема расходов.

По итогам 1 квартала 2022 года в целом уровень исполнения расходов бюджета округа в рамках муниципальных программ составил 17,79% или 52 999,57 тыс. руб. при этом за отчетный период освоение средств ниже среднего уровня (17,79%) сложилось по 11 муниципальным программам, из них 0% по 4 программам:

"Содействие занятости населения";

"Развитие строительства и архитектуры";

"Охрана окружающей среды";

"Профилактика терроризма и противодействие экстремизму".

Резервный фонд администрации Унинского муниципального округа на 2022 год установлен в размере 200,00 тыс. руб. В 1 квартале 2022 года средства резервного фонда не расходовались. Порядок использования бюджетных ассигнований резервного фонда утвержден постановлением администрации Унинского муниципального округа от 18.01.2022 № 38 «Об утверждении Порядка использования бюджетных ассигнований резервного фонда администрации Унинского муниципального округа».

Объем бюджетных ассигнований дорожного фонда Унинского муниципального округа на 2022 год составил 53 217,15 тыс. руб. За январь-март 2022 года расходы средств дорожного фонда составили   6 910,29 тыс. руб. или 12,99%. Порядок формирования и использования бюджетных ассигнований дорожного фонда утвержден решением Думы Унинского муниципального округа от 22.04.2022 № 13/204 «О порядке формирования и использования бюджетных ассигнований муниципального дорожного фонда муниципального образования     Унинский муниципальный округ Кировской области».

По состоянию на 01.04.2022 бюджет округа исполнен с профицитом в сумме 2 920,30 тыс. руб.

Муниципальный долг Унинского муниципального округа на 01.04.2022 составил 1 800,00 тыс. руб., снизившись по сравнению с началом года на 900,00 тыс. руб. или на 33,33%. В 1 квартале 2022 года бюджетные кредиты и кредиты кредитных организаций не привлекались. Объем бюджетных ассигнований на обслуживание муниципального долга на 2022 год установлен  в размере 324,69 тыс. руб.  Расходы на обслуживание внутреннего муниципального долга в 1 квартале 2022 года составили 49,73 тыс. руб.

Информация о результатах экспертно-аналитического мероприятия направлены в Думу Унинского муниципального округа и главе Унинского муниципального округа.